金蝶K3应收账款期末调汇怎么操作？一步步教你搞定！

金蝶K3是一款广泛应用于企业财务管理的ERP系统，对于有外币业务的企业而言，在会计期末发生汇率变化时，通常需要进行期末调汇的业务处理。金蝶K3系统为此提供了详细的应收账款期末调汇功能，确保企业的财务数据能够准确反映汇率变动的影响。本文将围绕“金蝶K3应收账款怎么期末调汇”这一关键词，详细介绍金蝶K3系统中应收账款期末调汇的操作流程及相关注意事项。

在使用金蝶K3进行应收账款期末调汇前，企业需要确保系统设置中的相关参数已经正确配置。首先，企业需要在系统参数中勾选“启用对账与调汇”选项。这一选项的勾选对于控制往来科目的业务只在应收应付系统进行，以及对凭证进行严格的检查控制至关重要。新建账套时，该选项默认是勾选上的，若取消勾选，则之后无法再启用。对于升级账套，若未勾选且显示为灰色，则不能启用该选项，需要通过结转新账套的方式进行处理。

科目设置方面，企业需要在系统设置中录入受控于应收应付的科目。受控后，其他系统（应收应付和供应链系统以外的系统）将无法使用该科目。此外，应收应付单据上需要包含往来科目字段，并且取数规则为先取核算项目的基础资料中的往来科目，再取系统设置中的往来科目。在启用对账与调汇时，单据审核时系统会判断单据上是否包含往来科目，否则审核不成功。

应收应付系统的凭证模板科目来源必须包含“单据上的往来科目”字样，供应链系统的发票、出入库单据的凭证模板科目来源也必须包含这一字样，否则凭证制作将不成功。凭证保存时，系统会判断凭证是否包含单据上的往来科目，以及单据与凭证的期间、金额、往来科目、核算项目是否相符。如果不符，系统会给出提示。

在期末调汇前，企业需要使用“期末科目对账”和“期末总额对账”功能核对应收应付与总账的账务，确保原币和本位币都相等，才能进行期末调汇。如果不相等，需要先进行调整。期末调汇后，也需要再次核对账务，确保数据准确性。

为了保障期末对账的准确性，建议企业不要将出入库（只限暂估和已出库未开票）单据上的“往来科目”和一般的发票业务的“往来科目”混用。因为总账会取出这些单据的凭证，但应收应付系统可能未取出这些单据，导致期末对账不平。

供应链系统中的“零售”类型单据在应收应付系统中会被视为“赊销”类型单据进行处理，并参与调汇。但需要注意的是，这是10.2版本遗留的问题，10.4版本中，零售被视为现销处理，不再参与期末调汇。

在进行期末调汇前，企业还需要进行一系列的检查工作。包括确保总账期间等于应收系统账套期间等于应付系统账套期间；只检查当期的数据，以前期间和以后期间的数据不做检查；检查所有单据以及核销是否已生成凭证且凭证已经过账；检查所有单据和对应的凭证是否往来科目一致；检查所有受控应收应付的往来科目的凭证是否有对应的单据；检查所有单据（和操作）与对应凭证期间是否一致。

在进行期末调汇操作时，企业首先需要确保具有应收款管理操作权限的用户登录金蝶K3主控台。然后依次点击“财务会计”→“应收款管理”→“期末处理”，双击“期末调汇”，系统会跳出应收应付期末对账检查界面。对账检查通过后，系统会提示用户已经启用了调汇与对账，并询问是否需要在调汇前进行期末科目对账。根据需求选择“是”或“否”，如果选择“是”，对账结束后需要重新点击期末调汇，并将对账选择为“否”再进行下一步操作。

调出应收应付期末调汇界面，系统会自动携带调整汇率，点击“下一步”继续操作。接下来，企业需要设置汇兑损益科目、凭证日期、凭证字、凭证摘要等信息，然后点击“完成”。系统会提示生成某号凭证，表示调汇成功。需要注意的是，应收应付期末调汇是同步进行的，无法分开调汇，因此调汇前需要确保应收应付当期期间一致。

在调汇过程中，系统会对截止到当前期间期末最后一天的单据余额进行调汇。这包括原币为0，本位币不为0的单据以及原币不为零的单据。调汇会生成一个调汇记录表，可以在“账表”→“调汇记录表”中查看每张单的调汇前金额、调汇金额、调汇后金额。调汇是对每张单的单据体每个分录的余额进行调汇，生成一个单据体调汇表（数据库表的表名叫T_rp_adjustRateEntry）以及往来科目的调汇表（数据库表，表名叫T_rp_adjustAccount）。然后将单据体每条分录的调汇金额合计，写到单据头调汇表（数据库表，T_rp_adjustRate）的“累计调汇金额”字段。

往来科目下挂核算项目会对调汇记录表产生影响。例如，“应收账款”下挂了“客户、业务员”两个核算项目，调汇生成的调汇记录表会将所有“客户”以及“业务员”相同的单据放在一起，并有一个汇总行在调汇记录表进行显示。应收应付调汇后，会将应收应付每个往来科目（且分不同的核算项目）进行调汇的原币传递到总账。总账会将接收到的该值与“科目余额表”（相同的核算项目）在相同的过滤条件下进行比较。如果不相等，就会对不相等的部分进行调汇。

在调汇过程中，企业需要注意以下几点：首先，调汇时，会将那些单据余额原币为0，本位币不为0的单据，全部自动调成原币为0，本位币也为0（调汇金额就等于负的调汇前单据余额本位币）。因此，不建议在应收应付系统做单据类型为“期末调汇”的其他应收/付单、收/付款单。这类单据保存时单据的原币为0，在期末调汇的时候会将单据的本位币也调整为0。其次，应收应付调汇后，必须在总账里进行调汇，才算一个完整的调汇操作。只有在总账里进行了调汇，基础资料的汇率才会改变成调汇后的汇率。此外，应收应付调汇只针对受控应收应付的往来科目进行调汇，那么，在总账进行调汇生成的凭证肯定没有这些往来科目，否则，调汇就有问题。最后，调汇以后，所有的关联核销都是以调汇的金额汇率进行后续处理的。

在月末结账之前，如果需要进行反调汇操作，需要依次进行以下步骤：将总账的调汇凭证与应收应付的调汇凭证进行反过账；删除总账的调汇凭证；在调汇记录表进行反调汇。

通过以上步骤，企业可以顺利完成金蝶K3系统中的应收账款期末调汇操作。这一过程不仅有助于企业准确反映汇率变动对财务数据的影响，还能够提高企业的财务管理效率和准确性。